Mẫu Kế Toán: Mẫu Thuế TNCN, HĐĐT & File Excel Quản Lý

Trọn bộ Biểu mẫu Kế toán Thuế (TNCN, HĐĐT) & File Excel Quản lý Nội bộ. Gồm Mẫu 05/QTT-TNCN, 01/ĐKTĐ-HĐĐT và file Excel quản lý thu chi. Tổng hợp link Trọn bộ Biểu mẫu Kế toán Thuế (TNCN, HĐĐT) & File Excel Quản lý Nội bộ. Cung cấp các file excel quản lý thu chi, file excel quản lý kho và mẫu tờ khai thuế TNCN (Mẫu 05/QTT-TNCN) mới nhất 2025.

Công việc của kế toán và chủ doanh nghiệp không chỉ là những con số, mà còn là một “mê cung” của hàng loạt biểu mẫu, tờ khai và các file quản lý. Chỉ cần sử dụng sai một mẫu, nộp chậm một tờ khai, hay quản lý dòng tiền không sát sao, doanh nghiệp có thể phải đối mặt với những rủi ro pháp lý và thiệt hại tài chính không đáng có.

Thấu hiểu điều đó, chúng tôi đã tổng hợp và cung cấp link Trọn bộ Biểu mẫu Kế toán Thuế (TNCN, HĐĐT) & File Excel Quản lý Nội bộ mới nhất 2025. Bài viết này là thư viện tài nguyên “tất cả trong một”, từ mẫu tờ khai thuế TNCN, biểu mẫu hóa đơn điện tử đến các file excel quản lý kho, file excel quản lý thu chi thiết thực nhất.

Tại sao Bộ biểu mẫu Kế toán & Quản lý Nội bộ lại quan trọng?

Trong bối cảnh các quy định pháp luật thay đổi liên tục, việc sở hữu một bộ biểu mẫu chuẩn và mới nhất là yếu tố then chốt để đảm bảo tuân thủ.

1. Đối với Biểu mẫu Thuế (TNCN, HĐĐT):

Đây là các tài liệu pháp lý bắt buộc. Việc sử dụng đúng mẫu, kê khai đúng chỉ tiêu theo quy định của Tổng cục Thuế là yêu cầu tiên quyết để tránh bị cơ quan thuế từ chối hồ sơ, xử phạt vi phạm hành chính hoặc truy thu thuế.

2. Đối với File Excel Quản lý Nội bộ: 

Đây là công cụ quản trị. Trong khi các phần mềm kế toán xử lý sổ sách, các file Excel này giúp chủ doanh nghiệp và kế toán có cái nhìn trực quan, nhanh chóng về “sức khỏe” của dòng tiền và hàng tồn kho, từ đó ra quyết định kinh doanh chính xác.

Bộ tài liệu này được chúng tôi tổng hợp nhằm giúp doanh nghiệp tiết kiệm thời gian tìm kiếm và giảm thiểu tối đa sai sót trong quá trình vận hành.

Nhóm 1: Các Biểu mẫu Kê khai Thuế TNCN (Cá nhân & Doanh nghiệp)

Thuế Thu nhập cá nhân (TNCN) là một trong những sắc thuế phức tạp, đòi hỏi nhiều loại tờ khai khác nhau cho cả nghĩa vụ của doanh nghiệp và cá nhân. Dưới đây là 3 biểu mẫu quan trọng nhất.

1. Mẫu số 05/KK-TNCN: Tờ khai khấu trừ thuế TNCN (tháng/quý)

• Mục đích sử dụng: Đây là tờ khai doanh nghiệp (tổ chức, cá nhân trả thu nhập) sử dụng để kê khai số thuế TNCN đã khấu trừ từ tiền lương, tiền công của người lao động trong kỳ.
• Khi nào sử dụng: Doanh nghiệp nộp tờ khai này theo quý (phổ biến nhất). Trường hợp doanh nghiệp kê khai thuế GTGT theo tháng VÀ tổng số thuế TNCN đã khấu trừ trong tháng phát sinh từ 50 triệu đồng trở lên thì phải nộp theo tháng.
  

2. Mẫu số 05/QTT-TNCN: Tờ khai Quyết toán thuế TNCN (cho doanh nghiệp)

• Mục đích sử dụng: Đây là tờ khai quyết toán thuế TNCN cuối năm quan trọng nhất. Doanh nghiệp sử dụng mẫu này để tổng hợp và quyết toán toàn bộ số thuế TNCN đã khấu trừ của tất cả người lao động (bao gồm cả lao động được ủy quyền quyết toán thay) trong cả năm tài chính.
• Khi nào sử dụng: Nộp hàng năm. Hạn chót là ngày cuối cùng của tháng thứ 3 kể từ ngày kết thúc năm dương lịch (thường là ngày 31/03 hàng năm).
  

3. Mẫu số 02/QTT-TNCN: Tờ khai Quyết toán thuế TNCN (cho cá nhân tự quyết toán)

• Mục đích sử dụng: Đây là mẫu dành riêng cho cá nhân (không phải doanh nghiệp) tự mình thực hiện nghĩa vụ quyết toán thuế với cơ quan thuế.
• Khi nào sử dụng: Cá nhân có thu nhập từ hai nơi trở lên, hoặc có số thuế nộp thừa muốn hoàn, hoặc thuộc các trường hợp phải tự quyết toán khác mà không thể ủy quyền cho doanh nghiệp. Hạn chót nộp là ngày cuối cùng của tháng thứ 4 (thường là 30/04 hàng năm).

Xem chi tiết: Tờ khai thuế TNCN: Những lưu ý không thể bỏ qua khi kê khai thuế

Nhóm 2: Biểu mẫu về Hóa đơn điện tử (HĐĐT) theo Nghị định 123

Từ khi Nghị định 123/2020/NĐ-CP có hiệu lực, HĐĐT là bắt buộc. Hai biểu mẫu dưới đây là công cụ để doanh nghiệp đăng ký và “sửa sai” trong quá trình sử dụng hóa đơn.

1. Mẫu 01/ĐKTĐ-HĐĐT: Tờ khai đăng ký/thay đổi thông tin sử dụng HĐĐT

• Mục đích sử dụng: Đây là tờ khai “khai sinh” cho việc sử dụng HĐĐT của doanh nghiệp. Mọi doanh nghiệp mới thành lập đều phải nộp mẫu này để được Cơ quan Thuế chấp nhận cho phép xuất hóa đơn.
• Khi nào sử dụng:
  1. Đăng ký lần đầu khi mới thành lập.
  2. Đăng ký thay đổi thông tin khi: chuyển đổi nhà cung cấp T-VAN, thay đổi hình thức hóa đơn (có mã/không mã), thay đổi phương thức chuyển dữ liệu…
     

2. Mẫu 04/SS-HĐĐT: Thông báo về Hóa đơn điện tử có sai sót

• Mục đích sử dụng: Đây là mẫu dùng để thông báo cho Cơ quan Thuế về việc một hóa đơn điện tử đã phát hành (đã có mã hoặc đã gửi dữ liệu) bị phát hiện có sai sót và cần được xử lý (điều chỉnh hoặc thay thế).
• Khi nào sử dụng: Ngay khi phát hiện hóa đơn đã xuất bị sai (sai tên, địa chỉ, mã số thuế, tiền hàng, thuế suất…). Việc nộp Mẫu 04/SS-HĐĐT là bắt buộc trước khi doanh nghiệp xuất hóa đơn điều chỉnh hoặc thay thế.

Xem chi tiết: Hướng dẫn Đăng ký Hóa đơn điện tử A-Z cho Doanh nghiệp

Nhóm 3: Bộ File Excel Quản lý Nội bộ hiệu quả

Các biểu mẫu thuế là để nộp cho cơ quan nhà nước, còn các file Excel này là công cụ “nhìn vào bên trong” dành cho chủ doanh nghiệp và kế toán nội bộ. Chúng tôi cung cấp các file mẫu đã được thiết lập công thức cơ bản, bạn có thể tải về và tùy chỉnh.

1. File Excel Quản lý Thu chi công ty (Tiền mặt, ngân hàng)

• Mục đích sử dụng: Ghi nhận và theo dõi chi tiết mọi khoản thu – chi phát sinh hàng ngày tại quỹ tiền mặt và các tài khoản ngân hàng của công ty.
• Lợi ích: Giúp chủ doanh nghiệp biết chính xác công ty đang còn bao nhiêu tiền, tiền đã chi vào việc gì, thu từ đâu, tránh thất thoát và cân đối thu chi tức thời.
  

2. File Excel Quản lý Kho (Nhập – Xuất – Tồn)

• Mục đích sử dụng: Theo dõi chi tiết số lượng và giá trị của từng mặt hàng, vật tư trong kho. Ghi nhận mọi nghiệp vụ nhập kho (mua hàng), xuất kho (bán hàng, sản xuất) và tự động tính toán số lượng tồn kho cuối kỳ.
• Lợi ích: Kiểm soát chặt chẽ hàng tồn kho, phát hiện sớm hàng hỏng, hàng tồn đọng, tránh thất thoát. Đây là file bắt buộc phải có cho các doanh nghiệp thương mại và sản xuất.

3. File Excel Mẫu Dự báo dòng tiền (Cashflow)

• Mục đích sử dụng: Đây là file quản trị tài chính cao cấp. Khác với file Thu-Chi (ghi nhận quá khứ), file này giúp bạn lập kế hoạch thu và chi trong 3-6 tháng tới.
• Lợi ích: Giúp chủ doanh nghiệp dự đoán được các thời điểm “hụt tiền” hoặc “thừa tiền” trong tương lai, từ đó chủ động lên kế hoạch vay vốn, đàm phán giãn nợ, hoặc lên kế hoạch đầu tư, chi tiêu mà không bị động.

Xem chi tiết: Tổng Hợp File Kế Toán Nội Bộ (Excel) Mới Nhất – Tải Miễn Phí

Nhóm 4: Các Mẫu công văn và Tờ khai hành chính khác

Đây là những biểu mẫu hành chính thường dùng trong các tình huống đặc thù của doanh nghiệp.

1. Mẫu Công văn xin gia hạn nộp thuế

• Mục đích sử dụng: Dùng để gửi cho cơ quan thuế khi doanh nghiệp gặp khó khăn khách quan đặc biệt (thiên tai, dịch bệnh, hỏa hoạn…) khiến không thể nộp thuế đúng hạn theo quy định.
• Lưu ý: Việc nộp công văn này không đồng nghĩa với việc tự động được gia hạn. Doanh nghiệp phải nộp trước khi hết hạn và chờ sự chấp thuận bằng văn bản của cơ quan thuế.
• Xem chi tiết: Công văn gia hạn nộp thuế: Hướng dẫn chi tiết và mẫu chuẩn cho doanh nghiệp
  

2. Mẫu TK1-TS: Tờ khai tham gia, điều chỉnh thông tin BHXH, BHYT

• Mục đích sử dụng: Đây là tờ khai dùng để làm việc với cơ quan Bảo hiểm xã hội.
• Khi nào sử dụng:
  1. Báo tăng, đăng ký tham gia BHXH, BHYT lần đầu cho người lao động mới.
  2. Điều chỉnh thông tin cá nhân của người lao động đã tham gia (thay đổi số CCCD, SĐT, chức vụ, mức đóng…).
• Xem chi tiết: Cách sử dụng mẫu đơn báo mất sổ bảo hiểm xã hội đúng quy định 

Hướng dẫn và những lưu ý khi sử dụng

• Lưu ý khi sử dụng Biểu mẫu Thuế: Các biểu mẫu thuế chúng tôi cung cấp (file PDF/Word) chủ yếu để bạn tham khảo các chỉ tiêu. Khi kê khai thực tế, bạn bắt buộc phải sử dụng phần mềm HTKK (Hỗ trợ Kê khai) của Tổng cục Thuế để nhập liệu và kết xuất ra file .xml để nộp qua mạng. Không nộp trực tiếp file PDF hay Excel.
• Lưu ý khi sử dụng File Excel: Các file Excel quản lý nội bộ là các file mẫu cơ bản. Bạn cần am hiểu về nghiệp vụ và hàm Excel để tùy chỉnh lại cho phù hợp với đặc thù vận hành của doanh nghiệp mình. Chúng là công cụ hỗ trợ quản trị tuyệt vời nhưng không thể thay thế hoàn toàn một phần mềm kế toán chuyên nghiệp.

Sử dụng đúng và đủ các biểu mẫu pháp lý là bước đi cơ bản nhất để đảm bảo sự tuân thủ pháp luật của doanh nghiệp. Song song đó, việc xây dựng một hệ thống quản trị nội bộ qua các file Excel sẽ giúp chủ doanh nghiệp làm chủ được “sức khỏe” tài chính của mình.

Bộ tài liệu này là một công cụ hỗ trợ đắc lực, tuy nhiên, nghiệp vụ kế toán luôn tiềm ẩn những vấn đề phức tạp và các thay đổi chính sách bất ngờ. Nếu bạn cảm thấy quá tải hoặc muốn đảm bảo an toàn tuyệt đối cho hệ thống của mình, hãy liên hệ với các đơn vị Dịch vụ Kế toán trọn gói chuyên nghiệp. Họ sẽ thay bạn xử lý tất cả những nghiệp vụ phức tạp này, giúp bạn an tâm tập trung vào hoạt động kinh doanh cốt lõi.

Nếu có bất kỳ thắc mắc nào hãy liên hệ ngay tới Dịch vụ kế toán Wacontre theo Hotline (028) 3820 1213 hoặc gửi mail qua hòm thư tư vấn info@wacontre.com để được tư vấn và hỗ trợ nhanh chóng. Với đội ngũ nhân viên giàu kinh nghiệm, Wacontre luôn sẵn sàng phục vụ quý khách hàng một cách nhiệt tình và hiệu quả nhất. (Đối với khách hàng Nhật Bản có thể liên hệ qua Hotline: (050) 5534 5505)